Adóbevallás 2019 – kérdések és válaszok pénztártagoknak
A Nemzeti Adó- és Vámhivatal idén is elkészíti a magánszemélyek adóbevallás tervezetét, de választhatja azt a megoldást is, hogy önállóan tölti ki bevallását. Bármelyik verzió mellett is dönt, pénztártagként meg kell jelölnie a bevallás nyomtatványán, melyik pénztárba kéri az adó-visszatérítést és természetesen ügyelnie kell arra is, hogy a pénztártagságával kapcsolatos összegek a megfelelő sorokba kerüljenek. Ebben a Pénztárunk által küldött adóigazolás nyújt Önnek segítséget. Bizonyára megannyi kérdés felmerül Önben a bevallás kitöltésével és az adó-visszatérítéssel kapcsolatban, így összegyűjtöttük a legfontosabb pénztári tudnivalókat.
MIKOR?
1. Mikor kapja meg adóigazolását a Pénztártól, amely az adóbevallás kitöltéséhez szükséges?
Pénztárunk legkésőbb 2020. január 31-én küldi el az – adó-visszatérítéshez szükséges –adóigazolásokat, amely tartalmazza a 2019. évi adó-visszatérítésre jogosító – egyéni és munkáltatói – befizetéseket, valamint az esetleges adóköteles és jogosulatlan tételeket. Figyelje postaládáját!
- Akik feliratkoztak e-kommunikációra, azok a kiküldés után azonnal megkapják e-mailben és az OTP Portálon az e-adóigazolást. (Ez esetben postán nem küldünk igazolást.)
- Akik nem iratkoztak fel, azok postai úton kapják meg a nyomtatott igazolást.
Szeretné jövőre Ön is e-mailben megkapni adóigazolását? Akkor igényelje az e-ügyintézést az alábbi nyomtatvány elpostázásával (1369 Budapest 5. Pf. 362).
Mit tegyen, ha nem kapta meg adóigazolását?
- Ha feliratkozott e-kommunikációra, akkor lépjen be az OTP Portálra („Elektronikus dokumentumok” menü), hiszen itt is eléri e-adóigazolását.
- Ha nem iratkozott fel e-kommunikációra és nem érkezett meg postai levélben adóigazolása (levelezési címére) február 15-ig, úgy írjon Ügyfélszolgálatunknak. A pót adóigazolást, ha nem iratkozik fel e-kommunikációra, akkor csak postai úton tudjuk ismételten eljuttatni Önnek.
A 2019-ben belépő pénztártagok több mint fele iratkozott fel e-ügyintézésre.
2. Mikortól tekintheti meg adóbevallás tervezetét?
Az Ügyfélkapuval rendelkező magánszemélyek: 2020. március 15-től érik el a tervezetet a https://www.nav.gov.hu/nav/szja/szja honlapon.
Akik nem regisztráltak az Ügyfélkapura, azok 2020. április 15-ig kérhetik a tervezet postázását:
- sms-ben,
- elektronikus nyomtatványon keresztül,
- levélben,
- vagy telefonon.
3. Mi az SZJA bevallás javításának, elfogadásának és az adó megfizetésének határideje?
2020. május 20.
(Ha nem módosítja a NAV által készített bevallás tervezetet e határidőig, úgy a hivatal tervezete lesz az Ön hivatalos adóbevallása.)
4. Mikor kapja meg az adó-visszatérítést?
A NAV a visszatérítést a bevallás beérkezésétől számított 30 napon belül (de legkorábban 2020. március 1-től) utalja át a Pénztárhoz, amit jóváírunk az Ön egészségpénztári számláján. Amennyiben bejelentkezett e-kommunikációra, akkor az adó-visszatérítés jóváírásáról Önnek e-mailben is tájékoztatást küldünk. Az adó-visszatérítés összegét felhasználhatja:
- egészségügyi kiadásokra (pl. fogászat, gyógyszer, szemüveg, magánorvosi kezelés), és
- önsegélyező szolgáltatásokra is – ez esetben 180 napos várakozási idő nélkül (pl. lakáshitel törlesztésre, beiskolázási támogatásra, születési támogatásra).
(Adó-visszatérítést csak abban az esetben kaphat, ha jogosult a kedvezményre, azaz nincs 1000 forintot meghaladó adótartozása, van befizetett személyi jövedelemadója és a 2019 évről szóló bevallásában rendelkezett a pénztári befizetések kedvezményéről.)
HOGYAN?
5. Tüntesse fel a 19SZJA nyomtatványon, melyik pénztári számlájára kéri az adó-visszatérítést! → rendelkező nyilatkozat (7. oldal)
Akár a NAV készíti bevallását, akár Ön, figyeljen rá, hogy az űrlap rendelkező része („Rendelkező nyilatkozatok az adóról II.”, lásd lent) tartalmazza, melyik pénztárba kéri az adó-visszatérítést. Ha több önkéntes pénztárnak is tagja, akkor is csak egy olyan (egészség-, önsegélyező- vagy önkéntes nyugdíj-) pénztárba kérhet visszatérítést, ahol 2019-ben történt (egyéni vagy munkáltatói) befizetés, jóváírás, lekötés, vagy prevenciós szolgáltatás igénybe vétele.
A visszaigényelhető összeg évente összesen: 150 000 Ft.
Ha az OTP Egészségpénztárnál vezetett egyéni számlájára szeretné az összeget visszaigényelni, akkor az alábbi adatokat írja be az adóbevallás 137. sorába:
Név: OTP Országos Egészség- és Önsegélyező Pénztár
Adószám: 18105564-1-41
Bankszámlaszám: 11703006-20411440
6. Rendelkezzen jogosultságáról! → 19SZJA nyomtatvány: 132–134. sor
- 20% adó-visszatérítésre jogosult: a 2019. évben történt egyéni és munkáltatói befizetés, valamint a jóváírt adomány után,
- további 10% adó-visszatérítésre jogosult: lekötés és az orvosi javaslatra igénybe vett szűrővizsgálatok, azaz prevenciós szolgáltatások után.
| Adóigazolás | 19SZJA nyomtatvány sorának sorszáma |
|---|---|
| Pénztártag egyéni egészségszámláján saját befizetésként jóváírt összeg 20%-a + Pénztártag egészségpénztári számláján a munkáltatói hozzájárulásként, adományként jóváírt összeg 20%-a. | 132. sor |
| Pénztártag egyéni egészségszámláján 2019. évben (legalább 2 évre) lekötött összeg 10%-a | 133. sor |
| Prevenciós szolgáltatás ellenértékeként az egyéni egészségszámláról kifizetett összeg 10%-a | 134. sor |
7. Ügyeljen a SZOCHO és SZJA fizetési kötelezettségre! → 19SZJA nyomtatvány: 14., 15., 62., 293. sor
| ADÓigazolás | 19SZJA nyomtatvány sorának sorszáma |
|---|---|
| 2019. évben jogalap nélkül igénybe vett szolgáltatás után
keletkezett egyéb jövedelem összege.* + 2019. évben tagsági viszonya megszűntetésekor keletkezett egyéb jövedelem összege.* | 15. sor b oszlop → az adóigazoláson szereplő összeg d oszlop → az adóigazoláson szereplő összeg 85%-a (automatikusan kitöltésre kerül) |
| Pénztártag egyéni egészségszámláján korábban két évre lekötött, 2019. évben feltört összeg Az érvényesített adó-visszatérítést 20%-kal növelten kell visszafizetni. | 62. sor: (jelleg: 2) |
| 2019. évben igénybe vett adóköteles szolgáltatás után keletkezett egyéb jövedelem összege Amennyiben életmódjavító egészségpénztári szolgáltatást vett igénybe év közben, akkor ennek összegét kell feltüntetnie. | 14. sor: b és d (automatikusan kitöltésre kerül) oszlopban is fel kell tüntetni ezt az összeget |
| * - a 2019. évben jogalap nélkül igénybe vett szolgáltatás után keletkezett egyéb jövedelemhez, valamint - a 2019. évben tagsági viszonya megszűntetésekor keletkezett egyéb jövedelemhez kapcsolódóan 17,5% SZOCHO fizetési kötelezettség is felmerül. | 293. sor |
8. Ne feledje az egészségpénztár által levont és befizetett adóelőleget sem! → 19SZJA nyomtatvány: 65. sor
| ADÓigazolás | 19SZJA nyomtatvány sorának sorszáma |
|---|---|
| Kifizetőként levont
és az adóhatóság felé megfizetett személyi jövedelemadó előlegösszege. Tagsági viszony megszűntetése után a Pénztár által levont és befizetett SZJA-előleg. | 65. sor |
További információ:
- a NAV kitöltési útmutatója a 19SZJA nyomtatványhoz
- a bevallással kapcsolatban a NAV ad tájékoztatást (web: nav.gov.hu, telefon: 1819)
- az adóigazolást és a tagdíjat érintő ügyekben az OTP Egészségpénztár ügyfélszolgálatához fordulhat (mail: info@otpep.hu, telefon: +36 1 3666 555, chat: www.otpep.hu, személyesen: 1133 Budapest, Váci út 80.
Segítségre lenne szüksége?
Kérjen visszahívást, hogy szakértő kollégáink az Önnek legmegfelelőbb időpontban kereshessék Önt a továbbiakkal.
Ha kérdése van, hívja ügyfélszolgálatunkat
| hétfő-péntek | 7:30-20:00 |
Nyitva tartás a személyes ügyfélszolgálatunkon
Ügyfélszolgálatunk az alábbi nyitvatartási időben várja Önt
(1138 Budapest, Váci út 135-139. OTP Bank fiók):
Hétfő: 8.00 - 17.00
Kedd - péntek: 8.00 - 16.00
Ünnepi nyitva tartás:
2024. december 7. (szombat): 8.00-16.00
2024. december 14. (szombat): 8.00-16.00
2024. december 16. (hétfő): 8.00-14.30 (időpontfoglalás: 14.00-ig)
2024. december 23. (hétfő): 8.00-17.00
2024. december 24-27. (kedd-péntek): zárva
2024. december 30. (hétfő): 8.00-17.00
2024. december 31. (kedd): 8.00-14.00
2025. január 1. (szerda): zárva
Foglaljon időpontot kollégáinkhoz!
Ha előre foglal időpontot, akkor a Váci úti ügyfélszolgálatunkon várakozás nélkül fogadjuk, az Önnek megfelelő időpontban (legkorábban 2 munkanap múlva).
Az időpontfoglalást egyszerűen, online elvégezheti az alábbi linkre kattintva.
Emellett ügyfélszolgálatos kollégáink
rendelkezésére állnak:
- telefonon (H-P: 7.30-20.00),
- e-mailben,
- és chat-en (H-P: 8.00-18.00) keresztül is.
Számlák személyes leadása:
OTP Egészségpénztári számláit várakozás nélkül, egyszerűen leadhatja az ügyfélszolgálaton elhelyezett számlagyűjtő dobozban (1138 Budapest, Váci út 135-139. OTP Bank fiók).
- Cím:
- 1138 Budapest, Váci út 135-139. (OTP Bank fiók)
- Levelezési cím:
- 1369 Budapest 5. Pf. 362
- Nyitvatartás:
- Hétfő: 8.00 - 17.00
Kedd-péntek: 8.00 - 16.00 - E-mail cím:
- info@otpep.hu
- Bankszámlaszám:
- 11703006-20411440
- Adószám:
- 18105564-2-41
- További oldalak:
- www.otpportalok.hu
- www.golyavaro.hu
- www.facebook.com/otpep
- www.instagram.com/otpep
- www.youtube.com/user/otppenztarak